Рассказываем, как перейти на онлайн-кассы с 1 февраля 2017 года


Переход на онлайн-кассы в РФ будет проходить поэтапно — для разных категорий налогоплательщиков предусмотрены свои сроки. Уже с 1 февраля 2017 года применять новую ККТ и передавать фискальные данные в ФНС должны все, кто будут регистрировать или перерегистрировать кассовую технику. 

Другими словами, с 01.02.2017 ИП или ООО сможет поставить на учет только кассу, отвечающую новым требованиям 54-ФЗ в ред. 03.07.2016. Такая касса должна быть оборудована фискальным накопителем вместо ЭКЛЗ, иметь возможность подключения к интернету и выполнять следующие функции:

  • отправлять информацию обо всех расчетах оператору фискальных данных (ОФД) для последующей передачи в налоговую службу,
  • печатать чеки с новым составом реквизитов (например, наименование товаров или услуг и выполненных работ, ставка и сумма НДС и другие),
  • печатать QR-код, который содержит реквизиты чека.

Сразу отметим, что печатать на чеке наименования товара (работы, услуги) и их количества ИП на УСН, ЕНВД, ПСН, ЕСХН обязаны только с 1 февраля 2021 года (п.1. ст. 4.7 54-ФЗ).

Штраф за отсутствие онлайн-кассы

Невыполнение требований 54-ФЗ влечет за собой серьезные последствия.

Размер штрафа за неприменение ККТ зависит от суммы расчета, внесенной не через кассу. Для должностных лиц он составит от четверти до половины размера суммы расчета без применения ККТ, но не менее 10 000 рублей. Для ООО — от ¾ до одного размера суммы расчета без применения ККТ, но не менее 30 000 рублей (ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ).

За повторное неприменение ККТ организации и ИП грозит приостановление деятельности на срок до 90 суток, если совокупная сумма расчетов, проведенных без кассы, составит один миллион рублей или более, а должностным лицам — дисквалификация на срок от года до двух лет (ч. 3 ст. 14.5 КоАП РФ).

Кроме того, с 01 февраля 2017 года начал действовать штраф за применение ККТ, не соответствующей установленным требованиям, т.е. не онлайн-кассы. За это нарушение должностные лица и ИП получат предупреждение или штраф от 1,5 тыс. до 3 тыс. рублей, организации — предупреждение или штраф от 5 тыс. до 10 тыс. рублей. 

Покупать или модернизировать

Часть кассовой техники, которая используется сейчас, можно будет модернизировать с учетом перечисленных требований. Какие именно модели подлежат доработке,  следует уточнять у производителей. Если ККТ обновить нельзя, вместо нее придется покупать новую онлайн-кассу.

Что передаст онлайн-касса?

Каждая онлайн-касса должна передавать оператору фискальных данных следующие сведения:

  • кассовые чеки или БСО,
  • отчеты о регистрации, об изменении параметров регистрации,
  • отчеты об открытии и закрытии смен,
  • кассовые чеки коррекции,
  • отчеты о текущем состоянии расчетов,
  • отчеты о закрытии фискального накопителя.

Полученную информацию оператор фискальных данных автоматически передаст в налоговую службу, а также транслирует в личный кабинет клиента ОФД. Благодаря этому владелец кассы сможет в режиме онлайн отслеживать продажи и работу кассиров.

В личном кабинете ОФД переданные фискальные данные представлены в виде наглядной аналитики. Выручка, количество продаж, средний чек, количество и сумма оплат наличными/безналичными средствами — все эти показатели можно посмотреть в разрезе пункта продаж или отдельной кассы на любую дату. А еще с помощью сервиса ОФД можно отслеживать продолжительность смен кассиров, денежные поступления и количество чеков на возврат по конкретному сотруднику.

Как перейти на новый порядок?

Допустим, вам нужно перерегистрировать кассу в феврале. В этом случае действуйте так:

  1. Выберите оператора фискальных данных и заключите с ним договор.
  2. Снимите кассу с учета по старому порядку, посетив инспекцию.
  3. Модернизируйте кассу. В центре технического обслуживания вам подберут и установят необходимый комплект доработки.
  4. Обеспечьте подключение кассы к интернету любым способом — по wi-fi, кабелю, через 3G.
  5. Зарегистрируйте кассу, указав данные ОФД. Процедуру вы можете пройти удаленно в личном кабинете на сайте ФНС. В ближайшее время эта услуга появится и в личном кабинете оператора фискальных данных.
  6. Проведите фискализацию, указав параметры выбранного ОФД в настройках кассы. Выполните это самостоятельно или с помощью технического специалиста.

Онлайн-касса готова к эксплуатации, однако данные в ОФД она пока не передает — они записываются на фискальный накопитель. Закон позволяет работать в таком режиме до 30 дней.

  1. Чтобы начать передачу фискальных данных в ФНС через оператора, подтвердите список подключаемых касс в личном кабинете клиента ОФД.

Кто следующий переходит на онлайн-кассы?

С 31 марта 2017 года ККТ начнут применять все организации и ИП, торгующие алкогольной продукцией, включая пиво. Требование касается как магазинов, так и предприятий общественного питания.

Норма установлена Федеральным законом № 261-ФЗ, который внес поправки в Федеральный закон № 171-ФЗ, регулирующий производство и оборот алкоголя в РФ.

С 1 июля 2017 года на онлайн-кассы должны перейти все, кто сейчас использует ККТ. С этой даты применять кассы с ЭКЛЗ нельзя.   

С 1 июля 2018 года обязаны использовать кассы и передавать фискальные данные ИП на ПСН и ЕНВД, организации на ЕНВД, а также организации и ИП, оказывающие услуги населению и владельцы торговых автоматов.

Налоговый вычет для ИП на ЕНВД или патенте на цену онлайн-кассы

Так как сейчас ИП на ЕНВД и патенте не обязаны применять ККТ, в будущем им предстоит столкнуться с новыми тратами на покупку онлайн-кассы. Чтобы поддержать малый бизнес, правительство планирует ввести налоговый вычет на сумму расходов по приобретению кассовой техники — до 18000 рублей на одну кассу.

84 комментария
К
Константин 6 февраля 2017
Терминалов (оплата картой) это. видимо, не касается?
М
Маргарита 6 февраля 2017
Ходила в налоговую,сказали,что терминала не касаются эти нововведения,но ,всё же,рекомендовали держать руку на пульсе...
Д
Дмитрий 7 февраля 2017
Терминалов это также касается. Сам 54-ФЗ "о применении ККТ при осуществлении наличных денежных расчётов и (или) с использованием электронных средств платежа". Распространяется и на эквайринг и на платёжные интернет-агрегаторы.
Т.е. ,если ООО-УСН торгует алкоголем, касса пока действующая, должно перейти на онлайн с 31.03.17? Или все-таки с 01.07.17?
М
Маргарита 6 февраля 2017
С 31.03.17,знакомый интересовался этим вопросом в налоговой
Д
Дмитрий 7 февраля 2017
Если на момент 31.03.2017 у Вас будет действующая ККТ, то работу можно будет продолжить с ней, до окончания ЭКЛЗ, но позднее чем до 01.07.2017, к этому сроку Вы будете обязаны перейти на новый регламент применения ККТ.
Ну а если ИН на ПСН торгует пивом и сейчас не имеет ККТ, то получается что нужно ставить ККТ с 31.03.17? и второй вопрос - можно ли использовать в таком случае ККТ только при продаже пива, а остальной товар продавать без использования ККТ ?
Д
Дмитрий 7 февраля 2017
Всё верно, к 31.03 у такого ИП должен быть заключённый договор с ОФД, куплена и зарегистрирована онлайн ККТ. Использовать ККТ нужно будет при продаже всего товара.
А в разрезе поименного названия продукта у ООО с алкоголем на общепите с какого обязательно?
Д
Дмитрий 7 февраля 2017
Требования по печати в чеке реализуемого товара для ООО, наступает в 2017г. в момент перехода на новый порядок применения ККТ. Т.е. условно если переходите в мае 2017, то с этого момента и будете обязаны печатать в чеке наименование товара.
М
Я на ЕНВД , торгую только пивом из алкоголя
,мне тоже нужна касса-онлайн с 31.03.2017?
Д
Дмитрий 7 февраля 2017
Абсолютно верно, к 31.03.2017 Вы будете обязаны применять ККТ по новому порядку.
И
Подскажите, а деятельность ООО на ЕНВД химчистка тоже обязаны иметь ККТ или достаточно договора квитанции и ПКО
Д
Дмитрий 9 февраля 2017
ПСН и ЕНВД без подакцизных товаров переходят на новый порядок применения ККТ с 01.07.2018 года.
М
Скажите , а если ип на ЕНВД и торгует сигаретами то переход на кассы онлайн с 01.07.2018
Д
Дмитрий 9 февраля 2017
Получается, что так. Т.к. согласно СТ.181 НК. РФ, сигареты являются подакцизным товаром.
Д
Дмитрий 9 февраля 2017
с 01.07.2017!!
Е
Екатерина 10 февраля 2017
ИП на ЕНВД, сейчас работаем с ККТ, в нашем случае когда нужны новые кассы с 01.7.2017 или с 2018
Д
Екатерина, скажите пожалуйста сферу деятельности, есть ли подакцизные товары?
Е
Екатерина 13 февраля 2017
Ателье по ремонту одежды, реализация тканей, швейной фурнитуры, подакцизных товаров нет.
Л
Здравствуйте! Подскажите , пожалуйста, с какого времени нужно применять кассы онлайн, если предприятие, торгующее продуктами питания и пивом, находится на ЕНВД? В ИФНС сказали , что согласно закону нужно применять с 01.07.2018г.
Д
Добрый день! Если в вашем ассортименте есть пиво, то кассы должны появиться с 31 марта 2017 года. Скажем если у Вас уже применяются кассы, то их нужно будет заменить или модренизирвать в срок не позднее чем до 1 июля 2017 года.
Л
Но предприятие находится на ЕНВД , т. е . может работать без кассовых аппаратов, и в некоторых комментариях ИФНС звучит ,что такие предприятия должны применять кассы онлайн согласно закона с .01.07.2018г.
Д
Действительно организации и предприятия на ЕНВД имеют право работы без ККТ по БСО до 1 июля 2018 года. С другой стороны есть 2 исключения:
1) если предприниматель или организация реализуют алкоголь, то кассу нужно установить к 31.03.2017
2) если предприниматель или организация реализуют подакцизную продукцию, то кассу нужно установить к 01.07.2017
Л
Все- таки к 01.07.2017г, а не к 01.07.2018? Где это звучит?
Д
Итак если есть алкоголь или подакцизный товар вне зависимости от СНО прейти необходимо в 2017 году. Про ситуацию с алкоголем регламентирует 261-ФЗ ст.16п.10, по поводу подакциза регламентирует 54-ФЗ ст.2. В остальных случаях согласно 54-ФЗ организации и предприниматели на ЕНВД имеют отстрочку до 01.07.2018
А
Привет.
Скажите планируется обмен данными из Контур.ОФД в Контур.Бухгалтерию? передача данных о продажах?
Д
Альгис. Добрый день, мы собираем различные сценарии интеграции, в данный момент прорабатываем возможные варианты. Предлагаю отправить ваши пожелания по адресу: ofd@skbkontur.ru
Дмитрий. Да, да, хотелось бы, а то двойную работу придется делать и в ОФД и в Бухгалтерию потом вносить, что продала.
А
Ирина. Ирина, на сколько я разобрался в ОФД данные будет ККТ формировать. Но то что продажи можно добавлять в Бухгалтерию это факт ) да и не слишком замороченная сложная задача. Пусть хотя бы в черновик добавляются ПКО или отчет по безналу для начала а бухгалтер уже проверит и поставит галочку провести, очень бы сэкономило время, в наше то время.
В идеале конечно и склад доработать и привязать к ККТ чтоб аппарат брал данные о товаре со склда а потом отправлял в ОФД и печатал чек.
Считаю за таким сервисом будущее.
Здравствуйте! Сможете ли Вы ответить на мой вопрос.Он в следующем по экологии:Работаю в в муниципальном бюджетном учреждении физкультурно-оздоровительном центре, бытовые отходы 4 и 5 класса, которые вывозятся по договору с спецорганизацией(КБЛ). Мы не являемся и не относимся к 1 по 4 категориям НВОС, очень много писем и приказов и т.д. которые противоречат друг другу. Скажите, является ли наше учреждение плательщиком НВОС, нужно ли делать расчёт на НВОС и декларацию? Очень жду Вашего ответа. С уважением, Елена.
https://www.b-kontur.ru
Анастасия 27 февраля 2017
Елена, добрый день!
По этому вопросу лучше обратиться в Роспотребнадзор, они вам точно подскажут.
Л
Здравствуйте, а можно более точно и подробно про терминалы? То есть у нас ИП на ЕНВД алкоголя и подакцизных товаров нет.Бланки строгой отчетности для наличного расчета и + терминал для безнала. Нужно их как-то модернизировать или нет?
Д
Добрый день. С 1 июля 2018 года необходимо будет применять ККТ по новому регламенту. БСО и чек фактически приравниваются законом, однако для БСО будет создана автоматизированная система. Вам понадобится ККТ с ФН на 36 месяцев, кассовое программное обеспечение и договор с ОФД. Терминал для безнала можно оставить прежний, для него Вам не потребуется доработок.
Есть ли какие-то рекомендации по выбору онлайн касс для розничной торговли с небольшим оборотом? Может уже есть проверенные решения?
Д
Добрый день! Да, конечно. Компания СКБ Контур предлагает комплексное решение под изменения 54-ФЗ в том числе и ККТ. Сейчас мы предлагаем различные комплекты техники для бизнеса, чтобы получить более подробную информацию Вы можете связаться с нами или оставить заявку на нашем сайте по ККТ: https://kontur.ru/lp/54
Д
ИП на УСН - аренда легковых автомобилей (услуги населению). Пользуемся БСО. Когда необходимо перейти на онлайн-кассу (электронные БСО)?
https://www.b-kontur.ru
Анастасия 27 февраля 2017
Дмитрий, здравствуйте!
С 1 июля 2018 года для печати БСО нужна специальная касса, которая будет передавать их в налоговую.
В
Валентина 15 февраля 2017
Добрый день!Подскажите,пожалуйста, что делать с журналом кассира-операциониста? Нужно его вести по кассе-онлайн?
Д
Валентина. Добрый день! Минфин РФ опубликовало письмо от 16 сентября 2016 г. N 03-01-15/54413. Из документа следует, что целый ряд документов больше не являются обязательными для заполнения и могут применяться только при наличии такой потребности в торговом предприятии. Ниже перечислены документы, связанные с использованием ККТ, которые теперь можно не заполнять:
- форма КМ-1 "Акт о переводе показаний суммирующих денежных счетчиков на нули и регистрации контрольных счетчиков контрольно - кассовой машины"
- форма КМ-2 "Акт о снятии показаний контрольных и суммирующих денежных счетчиков при сдаче (отправке) контрольно - кассовой машины в ремонт и при возвращении ее в организацию"
- форма КМ-3 "Акт о возврате денежных сумм покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам"
- форма КМ-4 "Журнал кассира - операциониста"
- форма КМ-5 "Журнал регистрации показаний суммирующих денежных и контрольных счетчиков контрольно - кассовых машин, работающих без кассира - операциониста"
- форма КМ-6 "Справка - отчет кассира - операциониста"
- форма КМ-7 "Сведения о показаниях счетчиков контрольно - кассовых машин и выручке организации"
- форма КМ-8 "Журнал учета вызовов технических специалистов и регистрации выполненных работ"
- форма КМ-9 "Акт о проверке наличных денежных средств кассы".

Добавлю, что форма КМ-4 (журнал кассира-операциониста) ранее обязательно предъявлялась при регистрации кассы. Теперь же, если касса ставится на учет по новым правилам (касса с ФН и возможностью передачи данных ОФД), такой документ не потребуется. Однако предполагаю, что при регистрации до 01.02.2017 "старой" кассы (с ЭКЛЗ) сотрудник ИФНС может попросить предъявить журнал.
М
Марианна 15 февраля 2017
Дмитрий. Добрый вечер. ООО сидит на ЕНВД канцтовары и аренда нежилых помещений БСО. С какого месяца мы должны применить Онлайн кассы. На канцтовары есть ККТ.
Д
Марианна. Добрый день. Согласно 54-ФЗ у предпринимателей и организаций на ЕНВД есть отсрочка до 01.07.2018, если Вы не являетесь торговцем подакцизных товаров. Что касается нынешней ККТ на ней Вы можете доработать до окончания ЭКЛЗ, далее либо работать по БСО, либо заране перейти в добровольном порядке на онлайн ККТ.
М
Марианна 15 февраля 2017
Дмитрий. Я не написала что аренда на УСН сидит. Канцтовары поняла, а аренда с какого числа?.
Д
Марианна. Получается, что Вы оказываете услуги и используете БСО, такое право за Вами остаётся до 01 июля 2018 года, после необходимо перейти на использование ККТ.
Н
Наталья 31 мая 2017
Дмитрий. Если вы на УСН то касса давно уже должна быть установлена, при наличных расчетах.
Здравствуйте, у меня ИП на УСН оказание услуг юридическим лицам, используем БСО, когда переходить на онлайн кассу?
Д
Добрый день. Если вы оказываете услуги и выдаёте БСО, то для Вас действует отсрочка до 01 июля 2018, после необходимо перейти на использование ККТ.
Н
Добрый день! ООО на усн, розничная торговля через интернет, налички нет, оплата вся онлаин. Нужна ли нам касса в соответствии с 54фз?
Д
Наталья. Добрый день! Для интернет торговли также нужна будет касса. Закон устанавливает порядок расчетов для интернет-магазинов с применением ККТ и выдачей чеков. Чек необходим всегда, даже если покупатель и продавец взаимодействуют удалённо, а расчёт происходит картой (даже при участии платёжных агрегаторов). В этом случае магазину надо отправить чек на email покупателя. В случае, когда оплата происходит при доставке товара наличными курьеру, то чек обязан выдать курьер.
Н
Дмитрий. А с какой даты мы должны применять ККТ? спасибо
Л
Н
Контур.Бухгалтерия
В веб-сервисе Контур.Бухгалтерия есть всё для удобной работы
  • Легко ведите учёт и заводите первичку
  • Отправляйте отчётность через интернет
  • Сервис расчитает налоги и напомнит о платеже
  • Начисляйте зарплату, больничные, отпускные
Попробовать бесплатно